ITIN 발급 신청과 터보텍스 세금 보고 준비 (W-7 작성, IRS 예약 전화 H1b, H4)

J비자로 지난 2년 동안 비 거주자 신분으로 Sprintax를 통해서 세금 보고를 했고, 환급도 잘 받았습니다. 그동안 비거주자 신분일 때는 미국 세금 보고 의무만 있었지만, 이제 거주자 신분이 되어서 전 세계 세금 보고 의무를 가지게 되었습니다.

 

또한, 비거주자 신분일 때는 부부 공동 보고 (Married Filing jointly, MFJ)가 가능하지 않았어요. 거주자 신분이 되면서 MFJ가 가능해졌습니다. 짝꿍이 H1b비자를 가지고 있고, 저는 H4 비자를 가지고 있어요. 저는 SSN이 없는데 부부 공동 세금 보고를 하려면 ITIN (미국 납세자 식별 번호)을 신청해야 한다고 합니다. 

 

 

ITIN 발급 방법

 

1. Federal tax return(form 1040), W-7, 신분증 원본을 IRS로 우편으로 보내기
2. IRS에서 승인한 에이전트에게 맡기기 (엉클샘이라는 한국 업체가 있더라고요)
3. IRS 오피스에 예약하고 방문하기

 

ITIN 발급 방법은 3가지가 있습니다. 우편으로 보내는 것은 원본을 잃어버릴 위험성이 있기에 고려하지 않기로 했고, 에이전트에 맡기는 것은 비용이 꽤나 들기에 직접 오피스에 예약하고 방문하기로 결정했어요. 

 

 

 

 

우리 부부의 세금 보고를 위한 절차

 

검색을 해 본 결과 아래와 같이 일처리를 해야 겠더라고요. 만약 부부 둘 다 SSN 또는 ITIN이 있었다면, 절차가 더 간단했겠죠. 터보택스(Turbo tax)로 연방세와 주세를 e-filing 했을 거예요. 그럼 처리가 빠를 테니까요. 

 

1. IRS에 연락해서 ITIN 신청 예약을 잡는다. 
2. 터보텍스를 통해 Federal, state 세금 보고를 한다 (Federal은 file by mail, state는 file later)
3. ITIN 신청서인 W-7, form 1040, 신분증(여권, 구여권)을 가지고 IRS에 방문하여 ITIN 신청과 federal tax 보고를 동시에 처리한다. 
4. ITIN은 보통 9-11주 걸려서 우편으로 오기에, ITIN이 오면 터보택스를 이용해 state tax를 e-file로 신고를 한다. 만약 세금신고 데드라인이 가까워도 ITIN이 오지 않는다면  state tax는 연장 신청을 한다. 

주세 보고 연장 참고 페이지
https://ttlc.intuit.com/turbotax-support/en-us/help-article/tax-extension/need-file-extension-personal-state-taxes/L32Mt8ZNv_US_en_US?uid=leztndfq

 

 

IRS 오피스에 예약하기

 

아래 IRS 웹사이트에서 Zip Code 입력하면 가장 가까운 오피스 주소와 전화번호가 뜨더라고요. 확인 후 바로 전화 걸었더니, appointment hotline으로 금방 연결되었습니다. 다음 주에 바로 예약도 가능하다고 하네요. 아래 통화내용 기억나는 것 적어봤어요. 

 

IRS Local Office Locator | Internal Revenue Service

 

IRS 전화 예약 통화내용

 

ITIN을 발급 받으려는 H4의 정보는 하나도 필요하지 않았고, taxpayer인 H1b의 정보가 필요했습니다. 상담원 통화 후 하루 뒤에 컨펌 이메일이 왔습니다. 

 

짝꿍: 배우자 ITIN이 필요해서 예약하려고 전화했다. 1040 file jointly 하려고 한다.
상담원: 이번이 첫 세금 보고야?
짝꿍: 아니. 이번이 거주자 신분으로는 첫 세금보고야. 
상담원: Ok. No problem. 그럼 신분확인할께. 이름이 뭐야? SSN이나 ITIN 있으면 알려줘. 생년월일 뭐야? 주소 뭐야? 그 전에 살던 주소 뭐야? 
지금 살고 있는 곳 Zip Code 뭐야? 
가까운 IRS 오피스가 xxxx이고, 다음 주에 8시 반부터 4시까지 괜찮은 시간 말해줘. 
짝꿍: 2월 7일 오후 3시로 할께. 
상담원: 전화번호 알려줘. 이메일로 컨펌 확인 해줄까? 이건 옵션이야. 
상담원: 오케이. 잠깐 기다려봐. (몇 분 후) 2월 7일 오후 3시, xxxx에 위치한 IRS로 예약이 컨펌되었고. 시큐리티 체크 때문에 30분 전에는 도착해야 하고, 마스크 써야 돼. 공증받은 배우자 신분증이나 배우자가 직접 신분증 원본이랑 필요한 서류  W7, W2, 1040 서류 잘 챙겨서 가면 돼.  W7 가이드에 신분증 어떤 것 챙겨가면 되는지 나와있으니 확인해 봐. 
너의 컨퍼메이션 넘버는 xxxxx이야. 캔슬하거나 변경하고 싶으면 지금 이 번호로 다시 전화하면 돼. 더 궁금한 거 있어?

 

 

 

 

ITIN 발급 시 필요한 서류 준비

 

1. Federal tax return (form 1040)
2. W-7
3. 신분증 (여권, 운전면허증, State ID 등등)

 

Form 1040

 

저희는 터보택스를 통해 form 1040을 준비했어요. 연방세, 주세에 필요한 절차를 입력하고, 마지막에 federal tax는 file by mail로 선택해서 준비해 준 서류 프린트해서 IRS에 가져갈거에요. state tax는 file later 해두고 나중에 ITIN 번호 발급되면 E-file을 할 계획입니다. 어차피 부부가 공동 신고하는데 한 명이라도 SSN이나 ITIN이 없으면 e-file이 되지 않는다고 합니다. 

 

다운로드한 후 텍스 파일하기 전에 form 1040에 수정할 부분 있거나, 나중에 state 세금 보고 시 ITIN 입력하려면 터보텍스 로그인 후 "Add state"를 선택하면 됩니다. 관련글은 아래 참고하세요. 

 

2023.01.31 - [해외생활] - 터보택스 세금 보고서 수정하는 방법 (텍스 파일하기 전, 중간 저장)

터보택스 세금 보고서 수정하는 방법 (텍스 파일하기 전, 중간 저장)

 

 

W-7

아래 웹사이트에서 최신 버전의 W-7을 다운로드한 뒤에, 가이드도 함께 다운로드해서 읽으면서 작성했어요. 한 페이지 분량이라 작성하는데 오래 걸리지는 않았습니다. 작성한 뒤 프린트해서 파란색 펜으로 서명과 날짜를 입력해주면 준비 완료입니다. 6b 부분에는 주민등록번호 전체 또는 뒷자리를 입력해야 된다는 의견이 있었는데, 뒷자리만 입력해서 처리된 후기를 봐서 주민등록번호 뒷자리만 입력했습니다. +저도 주민등록번호 뒷자리만 입력해서 ITIN 발급이 되었습니다. 

 

IRS에서 W-7 최신 버전 다운로드

 

ITIN 발급 신청 서류인 W7 샘플,

 

 

마치며

IRS 오피스 방문 후기와 ITIN 나오면 터보텍스로 State 세금 신고한 후기도 남겨보겠습니다. 

+ ITIN 발급 후 터보택스로 세금 보고 완료한 후기는 아래 포스팅에서 확인해 보세요. 

 

 

23년 ITIN 발급 소요기간 및 H1b H4 세금 보고 완료 후기!